臺(tái)前縣審計(jì)局關(guān)于縣交通運(yùn)輸局2016年度農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)情況審計(jì)結(jié)果公告

（二O一八年十二月十日公告）

2018年第7號(hào)

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》規(guī)定，臺(tái)前縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2018年4月12日至7月27日，對(duì)縣交通運(yùn)輸局2016年農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)情況進(jìn)行了審計(jì)�，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

（一）計(jì)劃批復(fù)情況

2016年通村公路建設(shè)項(xiàng)目98個(gè)，農(nóng)村公路中小橋梁21座，專項(xiàng)養(yǎng)護(hù)工程項(xiàng)目4個(gè)，縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項(xiàng)目，新改建6個(gè)，農(nóng)村公路大修項(xiàng)目2個(gè)。計(jì)劃總投資11850.1萬(wàn)元。

（二）資金籌集使用情況

1.截止2018年7月底，2016年農(nóng)村公路建設(shè)資金實(shí)際到位資金42590666.31元，累計(jì)支出49880594.00元。

2.農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)資金收入4262048.00元，養(yǎng)護(hù)資金支出3474746.65元。

二、審計(jì)評(píng)價(jià)意見(jiàn)

審計(jì)表明，近年來(lái),我縣高度重視農(nóng)村公路發(fā)展,持續(xù)加大投入,全力推進(jìn)建設(shè),農(nóng)村公路網(wǎng)絡(luò)化程度不斷提高,農(nóng)村地區(qū)出行條件得到明顯改善。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，項(xiàng)目建設(shè)主管部門基本能夠落實(shí)項(xiàng)目計(jì)劃、資金來(lái)源、招標(biāo)管理、施工管理、質(zhì)量監(jiān)督、資金使用、竣工驗(yàn)收“七公開(kāi)”制度，實(shí)行了項(xiàng)目法人制、合同制、招投標(biāo)制，項(xiàng)目建設(shè)基本順利。同時(shí)，項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中也存在未按規(guī)定繳納履約保證金、未按計(jì)劃建設(shè)等問(wèn)題，需進(jìn)一步加強(qiáng)管理和完善。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）總賬、明細(xì)賬與銀行日記賬不符

（二）未按規(guī)定交納履約保證金，涉及257.671萬(wàn)元

（三）養(yǎng)護(hù)資金未實(shí)行專戶管理

（四）未按照規(guī)定建立健全農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)質(zhì)量檢查、考核和評(píng)定制度  

四、處理意見(jiàn)及審計(jì)建議

針對(duì)上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，臺(tái)前縣審計(jì)局已依法出具審計(jì)報(bào)告。建議縣交通運(yùn)輸局加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理和財(cái)務(wù)收支管理，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》、《農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定農(nóng)村公路的質(zhì)量檢查、考核和評(píng)定制度，實(shí)行專戶管理，督促相關(guān)施工單位及時(shí)繳納履約保證金。

五、整改情況

臺(tái)前縣交通運(yùn)輸局高度重視審計(jì)報(bào)告揭示的問(wèn)題，進(jìn)行了專題研究，完善了相關(guān)規(guī)章制度；召開(kāi)有關(guān)負(fù)責(zé)人會(huì)議，專題布置整改落實(shí)審計(jì)報(bào)告提出的問(wèn)題建議。截至目前，臺(tái)前縣交通運(yùn)輸局通過(guò)完善制度、加強(qiáng)監(jiān)管等措施對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改。