關于臺前縣2019年財政決算和 2020年1－8月份財政預算執(zhí)行情況的報告

——在縣十屆人大常委會第二十八次會議上

臺前縣財政局局長  張魯海 

按照預算法有關規(guī)定，我受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告2019年全縣財政決算和2020年1－8月份財政預算執(zhí)行情況，請予審查。

一、2019年財政決算情況

（一）一般公共預算。全縣一般公共預算收入完成46600萬元，為預算的106.2%，增長15.8%；加上上級補助355109萬元、一般債券48359萬元等收入，收入總計459789萬元。全縣一般公共預算支出完成432725萬元，為調整預算的99.4%，增長19.5%；加上上解上級7451萬元、一般債務還本9180萬元等支出，支出總計457257萬元。收支相抵，結轉下年支出2532萬元。

（二）政府性基金預算。全縣政府性基金預算收入完成40129萬元，為預算的30.6%，下降55.9%；加上上級補助23783萬元、專項債券45200萬元等收入，收入總計114943萬元。全縣政府性基金預算支出完成109726萬元，為調整預算的100%，下降15.1%；加上專項債務還本3120萬元等支出，支出總計114943萬元。收支相抵。

全縣政府性基金預算收支下降主要是國有土地出讓收入和國有土地出讓收入安排的支出減少。

（三）社會保險基金預算。全縣社會保險基金收入完成36672萬元，為預算的96.8 %，增長6.3%；支出完成33105萬元，為預算的100.2%，增長7.1%。收支相抵，當年結余3567萬元，年終滾存結余24067萬元。

（四）地方政府債務。按照預算法規(guī)定，從2015年起，中央、省對政府債務余額實行限額管理，即年度政府債務的余額不得突破批準的限額。省財政廳核定我縣2019年政府債務限額275343萬元，其中：一般債務174743萬元，專項債務100600萬元。

截至2019年底，全縣政府債務余額合計241308萬元，其中：一般債務143828萬元，專項債務97480萬元。全縣政府債務余額低于省財政廳核定的限額，政府債務風險總體可控。

二、2019年財政主要工作情況

2019年，我們深入貫徹落實縣委縣政府決策部署，認真落實縣人大有關決議要求和批準的預算，聚焦我縣發(fā)展的關鍵領域和薄弱環(huán)節(jié)，統(tǒng)籌運用各種財政資金和政策工具，著力保障全縣經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。

（一）積極的財政政策有效落實。著力提高財政政策的精準度和有效性，支持深化供給側結構性改革，促進全縣經濟社會健康平穩(wěn)運行。一是全面落實減稅降費政策。全年新增減稅降費共計7677萬元，政策紅利逐步釋放，經濟增長內生動力不斷增強。二是積極爭取上級資金。全年爭取上級轉移支付資金463271萬元，較上年增加97597萬元，增長26.7%，有效緩解政府籌資壓力。用足用好地方政府債券政策，全年爭取上級債券資金93559萬元，較上年增加39760萬元，增幅73.9%，其中：新增債券84379萬元，增長62.8%；再融資債券 9180萬元，增加7184萬元，在穩(wěn)投資、擴內需、調結構、補短板等方面發(fā)揮了積極作用。三是嚴格控制和壓減一般性支出。調整優(yōu)化支出結構，加強資金統(tǒng)籌安排，建立健全政府過“緊日子”、厲行節(jié)約長效機制，嚴控“三公”經費，修訂完善培訓費、會議費、差旅費等制度辦法，進一步明確各項經費的支出標準、范圍等，把有限的資金用在“刀刃”上。同時加大資金盤活整合力度，全年清理盤活存量資金16438萬元，統(tǒng)籌用于穩(wěn)增長和保民生等重點領域投入。

（二）支持打好三大攻堅戰(zhàn)。提高站位，深化認識，統(tǒng)籌資金政策，加強財力保障，為打好三大攻堅戰(zhàn)提供堅強支撐。一是大力推進脫貧攻堅。聚焦解決“兩不愁三保障”突出問題，強化脫貧攻堅投入保障。2019年全縣統(tǒng)籌整合涉農扶貧資金56752   

萬元，為進一步改善貧困鄉(xiāng)村生產生活條件、推動85個重點扶

貧項目落地實施提供了有力支持。二是有效防范化解地方政府債務風險。認真落實政府隱性債務化解實施方案，提前完成年度化解任務。全縣政府債務風險總體可控，守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險的底線。三是積極支持污染防治。牢固樹立綠水青山就是金山銀山理念，建立穩(wěn)定投入增長機制，全縣節(jié)能環(huán)保支出16754   

萬元，增長28.9%，較好地支持了大氣、水、土壤等污染防治工作有序開展。

（三）助推經濟高質量發(fā)展。統(tǒng)籌財政政策和資金，貫徹“鞏固、增強、提升、暢通”八字方針總要求，支持深化供給側結構性改革，促進產業(yè)結構優(yōu)化升級，提升實體經濟的創(chuàng)新力和競爭力。一是推動產業(yè)轉型升級。按照高質量發(fā)展要求，通過向上爭取、落實政策配套、完善財政獎補辦法等措施，支持企業(yè)加快升級改造，促進實體經濟提質增效。二是支持創(chuàng)新驅動發(fā)展。全縣科技支出2653萬元，完善科技專項資金政策體系，支持創(chuàng)新平臺建設，推動關鍵領域創(chuàng)新突破，引導重點產業(yè)、重點企業(yè)加大自主創(chuàng)新和技術改造力度。

（四）推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展。堅持區(qū)域協(xié)調、城鄉(xiāng)一體發(fā)展，對薄弱領域支持力度進一步加大。一是支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。健全投入保障機制，創(chuàng)新財政扶持方式，全縣農林水支出163721萬元，促進農業(yè)增效、農民增收、農村發(fā)展。二是推進新型城鎮(zhèn)化建設。通過加大財政投入、統(tǒng)籌債券資金、吸引金融機構及社會資本等方式，支持完善綜合交通體系、改造提升市政基礎設施、增強城鎮(zhèn)綜合承載能力，推動人居環(huán)境持續(xù)改善、城市品質不斷提升。

（五）基本民生得到有效保障。在財政收支平衡壓力加大的情況下，堅持盡力而為、量力而行，保持民生投入穩(wěn)定增長，全縣財政民生支出達到394524萬元，增長20.8%，占一般公共預算支出總量的91.2%，基本民生保障水平穩(wěn)步提高。一是促進穩(wěn)定和擴大就業(yè)。全面落實稅費減免、失業(yè)保險穩(wěn)崗返還等政策，擴大享受政策優(yōu)惠的企業(yè)范圍，支持企業(yè)穩(wěn)定和增加就業(yè)崗位。二是持續(xù)加大教育投入。全縣教育支出72002萬元，增長23%，支持擴大學前教育資源，改善普通高中基本辦學條件，促進職業(yè)教育發(fā)展。三是支持社會事業(yè)發(fā)展。全縣社會保障和就業(yè)支出  

34796萬元，增長10.4%。安排資金34552萬元，支持基本公共衛(wèi)生服務、公立醫(yī)院綜合改革等事業(yè)發(fā)展。四是促進社會和諧穩(wěn)定。進一步加大財力性轉移支付爭取力度，優(yōu)先彌補基本財力保障缺口，兜牢�；�本民生、保工資、保運轉“三�！敝С龅拙�。

（六）財政管理監(jiān)督有效加強。深入貫徹執(zhí)行預算法，切實提高依法理財水平。嚴格落實預決算公開規(guī)定，進一步規(guī)范預決算公開內容范圍和方式方法，除涉密部門和信息外，所有使用財政資金的部門全部向社會公開部門預決算和“三公”經費預決算，財政透明度進一步提高。開展會計信息質量、扶貧資金、惠民惠農補貼資金“一卡通”、綜合治稅等專項督查，及時發(fā)現和糾正存在問題，促進財政資金規(guī)范使用。完善專項資金使用辦法，壓縮資金分配的自由裁量權。規(guī)范公款存放和賬戶開設行為。實施非稅收費清單制度，確保清單以外無收費。加強政府采購監(jiān)管， 政府采購預算金額 56441萬元，合同金額53251萬元，節(jié)約率5.7%。做好財政投資評審工作，送審項目394個，節(jié)約資金16744萬元，審減率11.7%。

2019年預算執(zhí)行情況總體較好，但財政運行還面臨一些困難和問題，主要是：財政增收難度加大，財政支出增長剛性較強，預算“緊平衡”成為新常態(tài)；財源基礎不夠牢固，保障能力不強；績效理念不夠牢固，重投入輕管理、重支出輕績效的現象仍然普遍存在；政府債務潛在風險防控任務較重。對此，我們將高度重視，進一步強化問題導向、目標導向，采取有力措施，認真加以解決�？h審計局對2019年縣級財政預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，針對審計發(fā)現的問題提出了建設性意見建議�？h政府已要求有關部門按照審計意見，加大審計整改力度�？h財政局認真組織整改落實工作，有的問題已在審計過程中整改，有的問題正在從制度機制層面研究具體整改措施。

三、2020年1－8月份預算執(zhí)行情況

今年以來，面對突如其來的新冠肺炎疫情帶來的前所未有的沖擊，全縣財政部門堅決貫徹落實中央、省委省政府、市委市政府和縣委縣政府決策部署，積極發(fā)揮財政職能作用，著力支持統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展工作。一方面，全力支持疫情防控。牢固樹立人民至上理念，建立戰(zhàn)時工作機制，強化資金保障，采取預算安排、調整支出、盤活存量等多種方式，統(tǒng)籌各類財政資金支持疫情防控，截止8月底全縣財政累計安排資金 1686萬元，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救助和疫情防控。建立戰(zhàn)時資金墊付清算機制，開通國庫集中支付、政府采購“綠色通道”，按照急事急辦、特事特辦原則，暢通簡化資金撥付、物資采購流程，確保疫情防控資金、物資及時到位，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，為我縣疫情防控取得階段性成效提供了有力支撐。另一方面，大力推動復工復產。全面貫徹落實小微企業(yè)稅費優(yōu)惠及疫情期間階段性減稅降費政策，推動政策紅利加快落實和兌現，1－8月份累計為企業(yè)減稅降費13034萬元。安排貼息資金986萬元，引導金融機構發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款6111萬元，全力支持企業(yè)有序復工復產、提振發(fā)展信心。

在支持做好疫情防控的同時，全縣財政部門依法加強財政收支管理，財政運行總體平穩(wěn)。

（一）一般公共預算。全縣一般公共預算收入完成36553萬元，為預算的72.6%，增長1%，其中稅收收入完成27519萬元，增長8.8%，稅收比重75.3%。全縣一般公共預算支出完成261720萬元，為預算的83.6%，下降13.3%。

（二）政府性基金預算。全縣政府性基金預算收入完成12500萬元，為預算的15.9%，增長2.1%。政府性基金預算支出完成116028萬元，為預算的85.4%，下降13.1%。

（三）社會保險基金預算。全縣社會保險基金收入完成22064萬元，為預算的55.2 %。全縣社會保險基金支出完成19490萬元，為預算的 54.4%。

總體看，今年1—8月份全縣預算執(zhí)行情況整體趨好，呈現企穩(wěn)回升態(tài)勢。一是收入增幅上半年增速較快，八月份稍有回落。全縣1—8月份一般公共預算收入增長1%，較一季度增幅（-10.9%）提高了11.9個百分點、較上半年增幅（5.4%）下降了4.4個百分點。其中全縣1—8月份稅收收入增長8.8%，較一季度增幅（-23.6%）提高了32.4個百分點、較上半年增幅（17.0%）下降了8.2個百分點。二是稅收比重逐漸回升。受稅收收入持續(xù)增收帶動，我縣稅收比重自2月份降至最低點（60.0%）后逐漸回升到8月份的75.3%，稅收增收的拉動作用逐步顯現。三是全縣一般公共預算支出下降13.3%，較上半年下降幅度收窄0.2個百分點，其中民生支出完成242393萬元，下降9.9%，高于一般公共預算支出增幅3.4個百分點，民生支出占一般公共預算支出比重92.3%，民生政策得到有效落實。

四、近期重點工作

今年后三個月，要對照縣委縣政府“以豐補欠”的要求，加強收支管理，加快支出進度，落實好財政各項目標任務。

（一）加強收入預算執(zhí)行管理。緊盯第三季度財政收入“以豐補欠”的既定目標，以持續(xù)推進綜合治稅工作為抓手，充分利用行業(yè)稅收數據，選取有關行業(yè)、領域、稅種，分期分批開展稅收專項治理，做到應征盡征。繼續(xù)加強同稅務、發(fā)改、統(tǒng)計等部門溝通協(xié)調，強化預算執(zhí)行同各項經濟指標的相關聯(lián)性分析，對疫情常態(tài)化、減稅降費政策落實等進行重點分析，及時發(fā)現苗頭性、傾向性問題，研究相關政策措施。

（二）落實好涉企各項政策。進一步落實減稅降費系列政策，深入開展“惠企政策進千企”行動，優(yōu)化營商環(huán)境。集中力量支持中小微企業(yè)發(fā)展。加大財政對產業(yè)發(fā)展的支持力度，管好用好產業(yè)發(fā)展、科技創(chuàng)新、涉企獎勵專項資金，統(tǒng)籌用好綜合貼息等政策手段，支持企業(yè)轉型發(fā)展和科技創(chuàng)新，努力放大財政資金乘數效應。充分發(fā)揮小微企業(yè)貸款風險補償資金、政府擔�；�金作用，健全風險防控機制，有效解決企業(yè)融資難題。

（三）持續(xù)支持打贏三大攻堅戰(zhàn)。在鞏固已有成果的基礎上，繼續(xù)抓重點、補短板、強弱項，堅持“四個不摘”原則，繼續(xù)加大財政扶貧投入力度，支持解決“兩不愁三保障”突出問題，切實加強財政扶貧資金支付進度，確保實現脫貧攻堅目標任務。支持加強沿黃生態(tài)廊道建設、濕地保護恢復和灘區(qū)綜合提升治理。統(tǒng)籌整合資金，重點支持大氣、水、土壤污染防治和“雙替代”等工作，推進污染防治攻堅。

（四）著力保障和改善民生。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，把“三保”作為財政支出的優(yōu)先方向，堅持底線思維，完善制度機制，統(tǒng)籌預算安排，加強執(zhí)行監(jiān)督，堅決兜牢“三保”底線，確保經濟社會發(fā)展大局穩(wěn)定。注重普惠性、基礎性、兜底性，圍繞民生大事急事難事，精準發(fā)力、補上短板，促進教育、農業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、文化、交通等事業(yè)發(fā)展，支持就業(yè)和社會保障，做好關鍵時點困難人群的基本生活保障，做到基本民生支出只增不減。

（五）管好用好政策資金。繼續(xù)搶抓重大機遇，深研政策，持續(xù)加強重大項目謀劃儲備，加快完善項目前期手續(xù)，努力爭取上級政策資金支持。加大對上半年已到位政策資金的監(jiān)控力度，督促有關單位盡快投產見效，加快使用進度，形成實物工作量。用足用好特別國債、特殊轉移支付和新增債券資金，發(fā)揮好債券資金對穩(wěn)投資、擴內需、補短板等方面的重要作用。

（六）堅決落實政府“過緊日子”要求。在年初已壓減一般性支出的基礎上，繼續(xù)加大力度壓減非急需、非剛性支出。嚴控預算追加，除疫情防控、應急救災等事項外，原則上不再追加預算，對確需追加的重大緊急事項，嚴格履行審批程序，且要在提請追加預算前開展項目評審論證和財政承受能力評估，并制定績效目標，堅決杜絕“大手大腳花錢”、鋪張浪費等行為。扎實開展存量資金專項清理整治，全面清理各類存量資金，整治賬外管理資金，做到應交盡交，應收盡收。

（七）切實加強財政管理。扎實做好直達資金使用管理，確保資金盡快用于困難企業(yè)和群眾，使財政資金盡早發(fā)揮效益。深入推進財務專項檢查，開展財務知識培訓，提升財務管理水平。著力清理規(guī)范過高承諾、過度保障的支出政策。以績效為導向優(yōu)化財政資源配置，將節(jié)省下來的資金統(tǒng)籌用于重點領域和重點項目。

主任、各位副主任、各位委員，加強預算執(zhí)行管理、抓好重大財政政策和財稅改革措施落實，對全面奪取疫情防控和經濟社會發(fā)展“雙勝利”具有重要意義。我們將按照本次會議審議意見，在縣人大及其常委會的監(jiān)督和指導下，砥礪奮進，攻堅克難，深化財政預算管理，充分發(fā)揮財政職能作用，推動全縣經濟社會高質量發(fā)展，為確保完成決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅目標任務，全面建成小康社會貢獻力量。

2020年9月23日