中共臺(tái)前縣委審計(jì)委員會(huì)辦公室、臺(tái)前縣審計(jì)局關(guān)于侯廟鎮(zhèn)人民政府2018、2019年度財(cái)政決算及其他財(cái)政收支情況審計(jì)結(jié)果公告

（二O二O年十二月 日公告）

2020年第2號(hào)

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，中共臺(tái)前縣委審計(jì)委員會(huì)辦公室、縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2020年4月16日至2020年7月10日，對(duì)侯廟鎮(zhèn)人民政府2018、2019年度財(cái)政決算及其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)�，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

（一）管理體制及基本職責(zé)等情況

侯廟鎮(zhèn)共設(shè)置5個(gè)綜合辦公室，7個(gè)服務(wù)中心；人員編制86名，其中行政31名，事業(yè)55名。其主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行黨和國家的路線方針、政策，貫徹執(zhí)行本級(jí)人民代表大會(huì)的決議和上級(jí)國家行政機(jī)關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令；發(fā)揮鎮(zhèn)黨委領(lǐng)導(dǎo)核心作用，落實(shí)黨建工作責(zé)任制，加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)基層黨組織的領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)基層黨組織建設(shè)和村級(jí)組織建設(shè)；支持、幫助和指導(dǎo)村（居）民委員會(huì)依法開展村（居）民自治活動(dòng)，推進(jìn)村務(wù)公開，促進(jìn)村（居）民委員會(huì)組織、制定建設(shè)等。

（二）鎮(zhèn)政府財(cái)政收支情況

2018年上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3121505.47元，撥入經(jīng)費(fèi)27865606.28元，經(jīng)費(fèi)支出27203963.15元，年末結(jié)余3783148.60元。

2019年上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3783148.60元，撥入經(jīng)費(fèi)26755855.27元，經(jīng)費(fèi)支出29336253.56元，年末結(jié)余1202750.31元。    

二、審計(jì)評(píng)價(jià)意見

審計(jì)結(jié)果表明：侯廟鎮(zhèn)提供的2018、2019度賬薄、憑證、電子數(shù)據(jù)等資料，基本真實(shí)地反映了侯廟鎮(zhèn)經(jīng)費(fèi)收支情況，財(cái)務(wù)活動(dòng)基本遵守了有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)。同時(shí)存在一些需要整改的問題，有待在今后的工作中予以杜絕和改進(jìn)。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）原始憑證不合規(guī)38037.00元

（二）出差未嚴(yán)格履行審批手續(xù)117339.00元

（三）結(jié)算憑證大、小寫金額不符200000.00元

（四）向非本級(jí)預(yù)算單位撥款500000.00元

（五）合同簽訂不規(guī)范150874.00元

（六）支出入賬不及時(shí)200000.00元

（七）采購資料不完善，涉及金額71798.00元

（八）往來款長期掛賬765624.91元

四、審計(jì)處理情況和建議

針對(duì)上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，臺(tái)前縣審計(jì)局已依法出具審計(jì)報(bào)告，并提出了處理意見和整改建議，侯廟鎮(zhèn)人民政府積極整改。對(duì)原始憑證不合規(guī)的問題，要求侯廟鎮(zhèn)人民政府加強(qiáng)發(fā)票的審核管理，杜絕不合規(guī)發(fā)票入賬；對(duì)出差未嚴(yán)格履行審批手續(xù)117339.00元，要求侯廟鎮(zhèn)人民政府加強(qiáng)單據(jù)審核，嚴(yán)格按照規(guī)定列支差旅費(fèi)；對(duì)結(jié)算憑證大、小寫金額不符200000.00元的問題，要求侯廟鎮(zhèn)人民政府制定整改措施，規(guī)范財(cái)務(wù)行為；

對(duì)向非本級(jí)預(yù)算單位撥款500000.00元的問題，要求侯廟鎮(zhèn)人民政府加強(qiáng)預(yù)算資金管理，對(duì)合同簽訂不規(guī)范150874.00元的問題，要求侯廟鎮(zhèn)人民政府嚴(yán)格執(zhí)行《合同法》，規(guī)范合同簽訂行為；對(duì)支出入賬不及時(shí)200000.00元的問題，要求侯廟鎮(zhèn)人民政府確保支出及時(shí)入賬；對(duì)采購資料不完善，涉及金額71798.00元的問題，要求侯廟鎮(zhèn)人民政府完善制度，加強(qiáng)對(duì)資料的審核，杜絕此類問題發(fā)生；對(duì)往來款長期掛賬765624.91元的問題，要求侯廟鎮(zhèn)人民政府及時(shí)清理往來款，不得長期掛賬。

五、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

侯廟鎮(zhèn)人民政府高度重視審計(jì)揭示的問題，進(jìn)行了專題研究，完善了相關(guān)規(guī)章制度；召開專題會(huì)議落實(shí)整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題。截至目前，侯廟鎮(zhèn)人民政府通過完善制度、加強(qiáng)監(jiān)管等措施對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改。具體整改結(jié)果由侯廟鎮(zhèn)人民政府適時(shí)向社會(huì)公告。