臺前縣審計局 關于臺前縣衛(wèi)健委2020年度預算執(zhí)行及其他財政收支審計結果公告

（二O二一年十二月二十九日）

2021年第1號              

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條的規(guī)定，臺前縣審計局派出審計組，自2021年4月1日至5月17日，對縣衛(wèi)健委2020年度預算執(zhí)行及其他財政收支情況進行了審計，現(xiàn)將審計結果公告如下：

一、被審計單位基本情況

（一）管理體制及基本職責等情況

縣衛(wèi)健委機關行政編制17名，實有17人；事業(yè)編56名，實有47人�？h衛(wèi)健委是縣政府工作部門，主要職責貫徹執(zhí)行黨和國家國民健康、衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展法律法規(guī)、政策、規(guī)劃；統(tǒng)籌規(guī)劃全縣衛(wèi)生健康資源配置，指導全縣區(qū)域衛(wèi)生健康規(guī)劃編制和實施等。

（二）財政收支情況

2020年上年結轉2128.98萬元，撥入經費2691.97萬元，經費支出2289.97萬元，年底累計結余2530.99萬元。  

二、審計評價意見

審計結果表明：縣衛(wèi)健委提供的2020年度賬薄、憑證、電子數(shù)據(jù)等資料，基本真實地反映了縣衛(wèi)健委財政收支情況，財務活動基本遵守了有關財經法規(guī)。同時存在一些需要整改的問題，有待在今后的工作中予以杜絕和改進。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）衛(wèi)健委往來款長期掛賬94.21萬元；部分衛(wèi)生院往來款長期掛賬327.57萬元。

（二）未建立健全車輛管理臺賬。

（三）未建立完善的內控管理制度。

（四）衛(wèi)生院原始憑證不合規(guī)11.94萬元。

（五）差旅費報銷管理不規(guī)范。

（六）固定資產列低值易耗品1.06萬元。

四、審計處理情況和建議

針對上述審計發(fā)現(xiàn)的問題，臺前縣審計局已依法出具審計報告，并提出了處理意見和整改建議。對往來款長期掛賬問題，要求縣衛(wèi)健委及時制定整改措施，清理往來款項；對未建立健全車輛管理臺賬問題，要求縣衛(wèi)健委加強車輛臺賬管理，防止公車私用及報銷不合規(guī)；對未建立完善的內控管理制度問題，要求縣衛(wèi)健委應及時完善內控管理制度；對衛(wèi)生院原始憑證不合規(guī)問題，要求縣衛(wèi)健委督促相關單位及時制定整改措施，杜絕使用不合規(guī)的發(fā)票入賬；對差旅費報銷管理不規(guī)范問題，要求縣衛(wèi)健委督促相關單位嚴格按照差旅費管理辦法規(guī)定執(zhí)行；對固定資產列低值易耗品問題，要求縣衛(wèi)健委及時補記固定資產。

五、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

針對上述審計發(fā)現(xiàn)的問題，縣衛(wèi)健委高度重視，專門召開審計整改會議，安排部署整改工作。目前關于往來款長期掛賬問題，部分往來賬款已清理，剩余部分正在整改中，其他問題衛(wèi)健委已整改。具體整改結果由縣衛(wèi)健委依法向社會公告。